Przewodnik po odliczaniu odsetek od kredytu hipotecznego – kto może ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego?

17 lutego 2021
Category: Przez Ciebie

Wysłane przez Laurę Adams Ostatnia aktualizacja: 24 sierpnia 2020 r. | Podatki –

ujawnienie reklamodawcy: opinie, recenzje, analizy i rekomendacje należą wyłącznie do autora. Ten artykuł może zawierać linki od naszych reklamodawców. Aby uzyskać więcej informacji, zapoznaj się z naszymi zasadami reklamowymi.

Jako gospodarz podcastu Money Girl otrzymuję wiele pytań e-mailowych od słuchaczy. Od początku roku otrzymuję ciągły strumień pytań dotyczących ubiegania się o Potrącenie Podatku na Oprocentowanie Kredytu Hipotecznego.

Jeśli nie znasz tego odliczenia, jest to duża korzyść dla właścicieli domów, ponieważ umożliwia odliczenie kwoty odsetek od kredytu hipotecznego od dochodu podlegającego opodatkowaniu, co może znacznie obniżyć kwotę podatku, który musisz zapłacić.

Spis treści

Co jest potrzebne, aby ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego?

Istnieją dwie główne przeszkody, które musisz pokonać, aby móc ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego:

  1. Musisz mieć zabezpieczony dług na kwalifikującym się domu, w którym masz udziały własnościowe.
  2. Musisz złożyć federalne podatki dochodowe za pomocą formularza 1040 i wyszczególnić potrącenia w załączniku A.Czym jest zabezpieczony dług w przypadku odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego?Omówmy najpierw dokładnie, co oznacza „zabezpieczony dług.

    Dowiesz się, że otrzymujesz pożyczkę zabezpieczoną, gdy Twoja ręka zacznie się kurczyć w połowie zamknięcia. Dzieje się tak, ponieważ dokumenty, które musisz podpisać, po prostu napływają!

    Pożyczkodawca jest prawnie zobowiązany do ujawnienia wszystkich ponurych szczegółów, takich jak fakt, że zamierzają zabrać Twój dom i sprzedać go, jeśli nie zapłacisz.

    Podpisana przez Ciebie notatka jest twoją obietnicą spłaty długu, a hipoteka jest umową, która zabezpiecza twój dom przed długiem.

    Bez względu na to, jaką umowę nazywa się w Twojej okolicy – hipotekę, akt powierniczy lub umowę o gruntach – musi ona również zostać zarejestrowana w sądzie hrabstwa lub być zgodna z jakimkolwiek innym stanowym lub lokalnym prawem, aby kwalifikować się jako dług zabezpieczony.

    Tak dzieje się zazwyczaj, gdy zaciągasz kredyt hipoteczny od pożyczkodawcy instytucjonalnego lub za pośrednictwem brokera hipotecznego.

    Jednak możesz nie mieć zabezpieczonego długu, jeśli kupisz dom na finansowanie właściciela, które nie jest zabezpieczone na nieruchomości.

    Co to jest kwalifikujący się dom do odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego?Teraz zdefiniujmy, co IRS uważa za kwalifikujący się dom, jeśli chodzi o ubieganie się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego.

    Może to być Twój główny i drugi dom – ale nie trzeci lub czwarty pad, jeśli masz tyle szczęścia.

    Twoim głównym i drugim domem może być dom jednorodzinny, mieszkanie, spółdzielnia, dom mobilny, przyczepa, umowa z podziałem czasu, a nawet łódź, o ile mają miejsca do spania, gotowanie i toaletę.

    Jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz oddzielne zeznania, każdy może ubiegać się o odsetki od kredytu hipotecznego tylko za jeden kwalifikujący się dom – chyba że wyrazisz pisemną zgodę, aby jeden z małżonków mógł ubiegać się o odliczenie za oba domy.

    Czy wynajmowany dom kwalifikuje się do odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego?Jeśli masz drugi dom i wynajmujesz go, obowiązują specjalne zasady dotyczące możliwości odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego.

    Oto umowa: jeśli wynajmujesz swój drugi dom na cały rok, jest on traktowany jako firma i podlega przepisom dotyczącym wynajmu nieruchomości ( więcej informacji można znaleźć w publikacji 527, Residential Rental Property ).

    Ale jeśli używasz drugiego domu przez część roku, jest to kwalifikowany dom, w którym możesz odliczyć odsetki od kredytu hipotecznego. Musisz tylko upewnić się, że korzystasz z nieruchomości w wystarczającym stopniu.

    Zgodnie z IRS, drugi dom musisz odwiedzić dłużej niż 14 dni lub więcej niż 10% liczby dni w roku, w których mieszkanie jest wynajmowane – w zależności od tego, który z tych okresów jest dłuższy.

    Czy możesz ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego w Home Office?Jeśli ubiegasz się o biuro domowe w swoim głównym lub drugim domu, musisz oddzielić biznes od użytku osobistego.

    Na przykład, jeśli Twoje biuro domowe zajmuje 15% domu, możesz odliczyć tylko 85% odsetek od kredytu hipotecznego.

    Pozostałe 15% odsetek można uwzględnić w wydatkach biznesowych (patrz Publikacja 587, Biznesowe wykorzystanie domu, aby uzyskać więcej informacji na temat obliczania potrącenia z tytułu biura domowego).

    Jaki rodzaj zadłużenia kwalifikuje się do odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego?Istnieją dwa rodzaje długów, które kwalifikują się do tej dużej ulgi podatkowej: dług z tytułu nabycia i dług kapitałowy.

    Nabycie długuKażda pożyczka zabezpieczona, którą otrzymujesz na zakup, budowę lub przebudowę głównego lub drugiego domu.

    Obejmuje zadłużenie refinansowane do kwoty Twojego starego salda kredytu hipotecznego tuż przed dokonaniem refinansowania.

    Całkowita kwota odsetek, które możesz odliczyć za dług z tytułu przejęcia, jest ograniczona do jednego miliona dolarów za Twój główny i drugi dom (lub 500000 USD, jeśli jesteś żonaty i składasz osobno).

    Zadłużenie kapitałoweJakakolwiek pożyczka zabezpieczona głównym lub drugim domem, którą zaciągnąłeś w celu innym niż zakup, budowa lub przebudowa.

    Mogą to być na przykład pieniądze wydane na założenie firmy, opłacenie edukacji lub na wakacje.

    Ma znacznie niższy limit niż dług z tytułu przejęcia, aby ubiegać się o odliczenie odsetek: 100 000 USD (lub 50 000 USD, jeśli jesteś żonaty i składasz osobno).

    Jak wpływają odsetki od własności, kto może ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego?

    W związku z tym spełniliśmy wszystkie wymogi dotyczące odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego z wyjątkiem części „odsetki własnościowe. Odkryłem, że to naprawdę ten kawałek, który podrywa większość ludzi.

    W następnej sekcji omówię, kto jest uprawniony do odliczenia w takich okolicznościach, i podam kilka interesujących pytań i odpowiedzi z prawdziwego świata.

    Być może posiadasz nieruchomość z wieloma osobami, jesteś odpowiedzialny za spłatę kredytu hipotecznego, nawet jeśli twojego nazwiska nie ma na hipotece lub tytule, lub na przykład spłacasz za nie cudzą hipotekę.

    Przedstawiłem Ci odliczenie od podatku od odsetek od kredytu hipotecznego i powiedziałem, co jest wymagane, aby się o nie ubiegać.

    Dowiedziałeś się o dwóch głównych przeszkodach, które musisz pokonać, aby się do tego zakwalifikować:

    1. Musisz mieć zabezpieczony dług na kwalifikującym się domu, w którym masz udziały własnościowe.
    2. Musisz złożyć federalne podatki dochodowe za pomocą formularza 1040 i wyszczególnić potrącenia w załączniku A.Kto może ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego?

      Omówiliśmy, czym jest zabezpieczony dług, rodzaje nieruchomości, które kwalifikują się do tego cennego odliczenia podatkowego i inne sytuacje, takie jak to, co się dzieje, gdy wynajmujesz swój drugi dom lub masz biuro w domu.

      Nie uwzględniliśmy wymogu posiadania udziałów – więc na tym się skupię w drugiej połowie tego przewodnika. Zostawiłem to na koniec, ponieważ wydaje się, że jest to utwór, który najbardziej dezorientuje ludzi.

      A jeśli jesteś właścicielem domu, ale nie masz kredytu hipotecznego?

      Jednym z powodów, dla których ludzie, którzy są uprawnieni do ubiegania się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego, nie ubiegają się o to, jest to, że nie otrzymują kopii formularza 1098, Oświadczenie o odsetkach od kredytu hipotecznego .

      Kredytodawcy hipoteczni są zobowiązani do wysyłania każdego roku formularza 1098 do pożyczkobiorcy (-ów) w dokumentacji. Pokazuje, ile zapłaciłeś odsetek, ubezpieczenia kredytu hipotecznego i punktów do odliczenia w ciągu roku.

      Przykład – współwłasność domu z członkiem rodzinyPowiedzmy, że masz drugi dom na plaży ze swoim bratem. Umowa, którą zawarłeś i złożyłaś na piśmie, była taka, że ​​jeśli twój brat dostanie kredyt hipoteczny, będziesz odpowiedzialny za niektóre drobne prace i każdy spłaci 50% kredytu hipotecznego.

      Oba twoje nazwiska znajdują się na tytule własności, ale tylko twój brat jest wymieniony na hipotece – więc będzie jedynym, który otrzyma formularz 1098. Ale ponieważ zapłacił połowę spłaty kredytu hipotecznego, jest on uprawniony tylko do 50 % odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego, a pozostałe 50%.

      Najlepiej byłoby, gdybyś otrzymał kopię formularza 1098 od swojego brata, aby złożyć zeznanie podatkowe. Powinieneś także:

      • napisz notatkę wyjaśniającą, że jesteś właścicielem nieruchomości, mimo że nie ma twojego nazwiska na hipotece
      • podaj nazwisko i adres swojego brata jako osoby, która otrzymała formularz 1098pokaż, ile zapłaciliście odsetek od kredytu hipotecznegoZatem nie ma znaczenia, kto otrzyma formularz 1098 – jeśli posiadasz kwalifikujący się dom razem z kimś innym i zapłaciłeś odsetki od kredytu hipotecznego (i wyszczególniłeś potrącenia w załączniku A), możesz ubiegać się o swój udział w odliczeniu podatku od odsetek od kredytu hipotecznego pozwalającego zaoszczędzić pieniądze.

        Co zrobić, jeśli jesteś właścicielem domu, ale nie masz hipoteki ani tytułu prawnego?

        Inną kwestią, która się pojawia, jest to, czy możesz ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego, gdy nie jesteś na hipotece lub na prawie do nieruchomości. Oto pytanie, które otrzymałem:

        Mój narzeczony kupił dom w zeszłym roku, ale nie jestem na tytule, ponieważ mój kredyt nie był wystarczający. Mój narzeczony nie pracuje, a ja spłacam kredyt. Moje pytanie brzmi, czy jest jakikolwiek sposób, abym mógł z tego skorzystać na moich podatkach, czy też jest to dla mnie całkowita strata?

        Aby ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego, musisz mieć udział we własności kwalifikowanej nieruchomości i odpowiadać za zabezpieczony dług. Nie możesz ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego za czyjeś zadłużenie.

        Odpowiedź na pytanie zależy więc od tego, czy narzeczony uważa Cię za sprawiedliwego właściciela, czy najemcę. Bez posiadania tytułu własności lub pisemnej umowy, że jesteś właścicielem zadłużonym z tytułu kredytu hipotecznego, nie możesz ubiegać się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego.

        O jaką kwotę odsetek od kredytu hipotecznego mogą ubiegać się współwłaściciele?

        Jeśli posiadasz dom z kimś innym, zasada jest taka, że ​​możesz żądać tylko kwoty odsetek, które faktycznie zapłaciłeś. Oto pytanie dotyczące tego problemu:

        Moja dziewczyna i ja jesteśmy współwłaścicielami domu w wieku 50-50 lat. Oba nasze nazwiska są na hipotece i każdy z nas płaci połowę. Czy oboje musimy żądać równych odsetek od kredytu hipotecznego, gdy dokonujemy wyszczególnienia? Czy może jeden może zająć wszystko, a drugi nie wyszczególnić?

        Odpowiedź jest taka, że ​​odliczenie można żądać tylko za faktycznie zapłacone odsetki. Jeśli więc każda osoba spłaciła 50% kredytu hipotecznego, każda osoba może odliczyć tylko 50% odsetek.

        Jeśli jednak jedna osoba dokonała 100% spłaty, mogłaby żądać 100% odliczenia odsetek od kredytu hipotecznego.

        Oto kolejne pytanie:

        Moje nazwisko jest na hipotece u mojej synowej. Ona i mój syn nie będą w tym roku wyszczególniać odliczeń, ale ja to zrobię. Czy mogę żądać całej kwoty odsetek, nawet jeśli nie mieszkałem w domu? Czy potrafią to znieść w przyszłych latach, kiedy wyszczególnią?

        Odpowiedź jest taka, że ​​nawet jeśli jesteś zadłużony z tytułu kredytu hipotecznego, możesz odliczyć odsetki tylko za faktycznie dokonane płatności.

        Jeśli synowa i syn spłacili wszystkie spłaty kredytu hipotecznego, są jedynymi uprawnionymi do odliczenia i mogą je pobrać w dowolnym roku, który wyszczególnią. Niestety, jeśli nie wyszczególnią, nikt nie może ubiegać się o odliczenie.

        Ważne wskazówki dotyczące ubiegania się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego

        Jak widać, zrozumienie, kto jest uprawniony do ubiegania się o odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego, może być trochę trudne. Oto kilka końcowych wskazówek, które pomogą Ci chronić Cię w przypadku audytu podatkowego IRS:

        • Jeśli jesteś współwłaścicielem nieruchomości i nie znajdujesz się na liście hipoteki, nigdy nie dokonuj miesięcznych płatności na rzecz współwłaściciela, ponieważ można to zinterpretować jako płacenie czynszu. Zamiast tego dokonuj płatności bezpośrednio do pożyczkodawcy, aby nie można było kwestionować swoich praw własności.
        • Jeśli jesteś współwłaścicielem nieruchomości, ale nie jesteś wymieniony w umowie, miej swój udział w własności jasno określony w pisemnej umowie.Jeśli spłacisz za nie czyjąś dług hipoteczny, nie możesz odliczyć odsetek od kredytu hipotecznego, chyba że jesteś zadłużony jako właściciel nieruchomości.Wypróbuj usługę przygotowania podatku

          Jeśli nadal masz problemy ze zrozumieniem, jak dokładnie potrącać odsetki od kredytu hipotecznego, skonsultuj się z profesjonalną pomocą. Te najlepsze usługi rozliczania podatków zapewnią Ci pełne odliczenie.

          Tax Slayer – Dzięki długiej historii i łatwemu w użyciu kwestionariuszowi, Tax Slayer może pomóc Ci wykorzystać wszystkie dostępne odliczenia.

          TurboTax – wspominano o nich więcej czasu, jeśli chodzi o podatki, niż o jakiejkolwiek innej platformie. TurboTax ma przejrzysty interfejs i bardzo ułatwia maksymalne wykorzystanie odliczeń.

          H&R Block – Dzięki sklepom w całym kraju H&R Block ułatwia rozliczanie podatków osobiście lub z komputera.

          Podsumowanie – ubieganie się o odliczenie odsetek od domu

          Podsumowując, musisz spełnić dwa kryteria wymienione powyżej:

          1. Musisz mieć zabezpieczony dług na kwalifikującym się domu, w którym masz udziały własnościowe.
          2. Musisz złożyć federalne podatki dochodowe za pomocą formularza 1040 i wyszczególnić potrącenia w załączniku A.Jeśli jesteś współwłaścicielem domu, będziesz potrzebować jakiejś formy pisemnego dowodu stwierdzającego własność i wysokość odsetek od kredytu hipotecznego zapłaconych w ciągu roku. Bez pisemnego dowodu możesz nie mieć prawa ubiegać się o odliczenie odsetek od domu.

            Jeśli masz bardziej skomplikowaną sytuację niż wymienione powyżej, możesz skonsultować się z prawnikiem specjalizującym się w obrocie nieruchomościami.

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy