Ile pieniędzy możesz wpłacić przed zgłoszeniem

Ile pieniędzy możesz wpłacić przed zgłoszeniem
16 października 2020
Category: Mogą Zostać

Jeśli zdeponujesz więcej niż 10 000 $ w gotówce na swoje konto bankowe, Twój bank musi zgłosić tę wpłatę rządowi.

Wytyczne dotyczące dużych transakcji gotówkowych dla banków i instytucji finansowych określa ustawa o tajemnicy bankowej, zwana również ustawą o raportowaniu walut i transakcji zagranicznych. Celem jest zapobieganie praniu pieniędzy przez przestępców wykorzystujących depozyty gotówkowe do ukrycia nielegalnego źródła funduszy.

Co obejmuje ten artykuł:

UWAGA: Członkowie zespołu wsparcia FreshBooks nie są certyfikowanymi specjalistami od podatku dochodowego ani księgowymi i nie mogą udzielać porad w tych obszarach, poza pytaniami pomocniczymi dotyczącymi FreshBooks. Jeśli potrzebujesz porady dotyczącej podatku dochodowego, skontaktuj się z księgowym w Twojej okolicy .

Czy banki są zobowiązane do zgłaszania dużych depozytów?

W przypadku wpłaty gotówkowej w wysokości 10 000 USD lub więcej bank lub instytucja finansowa ma obowiązek złożyć odpowiedni formularz. Ten formularz zgłasza każdą transakcję lub serię powiązanych transakcji, których łączna suma wynosi 10 000 USD lub więcej. W związku z tym należy również zgłosić dwie powiązane wpłaty gotówkowe w wysokości 5000 USD lub więcej.

Powiązane transakcje definiuje się na dwa sposoby:

  • Dwie lub więcej powiązanych płatności w ciągu 24 godzin lub
  • Dwie lub więcej powiązanych transakcji w ciągu 12 miesięcy

Kiedy 10000 USD lub więcej gotówki jest wykorzystywane do zakupu zbywalnego instrumentu, takiego jak przekaz bankowy lub czek kasjerski, instytucja finansowa wystawiająca dokument również musi to zgłosić. Zasada ta dotyczy zarówno dolara amerykańskiego, jak i waluty obcej o wartości powyżej 10 000 USD.

Czy jako właściciel firmy muszę zgłaszać duże transakcje gotówkowe?

Nie tylko banki zgłaszają transakcje gotówkowe powyżej 10 000 USD. Jeśli Twoja branża lub firma otrzyma płatność gotówkową w wysokości 10 000 USD lub więcej, musisz złożyć formularz 8300.

Formularz zgłoszeniowy 8300

Jeśli Twoja firma otrzyma płatność gotówkową powyżej 10 000 USD, musisz również zgłosić transakcję. Aby to zrobić, skorzystasz z formularza 8300, który zawiera cenne informacje dla Internal Revenue Service i Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Pomaga agencjom w zwalczaniu prania pieniędzy, które jest wykorzystywane do ułatwiania różnych działań przestępczych, takich jak handel narkotykami i finansowanie terroryzmu.

Według IRS, oto kilka rzeczy, o których należy pamiętać podczas wypełniania Formularza 8300.

Handlowcy i firmy, które otrzymają więcej niż 10 000 USD w gotówce w jednej transakcji lub w transakcjach powiązanych, muszą złożyć formularz IRS / FinCEN 8300, Raport płatności gotówkowych powyżej 10 000 USD otrzymanych w ramach transakcji lub firmy.

Transakcje wymagające formularza 8300 obejmują, ale nie są ograniczone do:

  • Składki w ramach umowy Escrow
  • Wcześniej istniejące spłaty zadłużenia
  • Zakup instrumentów do negocjacji
  • Zwrot kosztów
  • Zaciągnięcie lub spłata pożyczki
  • Sprzedaż towarów lub usług
  • Sprzedaż nieruchomości
  • Sprzedaż dóbr niematerialnych
  • Wynajem nieruchomości lub mienia osobistego
  • Wymiana gotówki na inną gotówkę
  • Depozyty powiernicze

Gotówkę można otrzymać w postaci ryczałtu, płatności ratalnych, które powodują, że całkowita gotówka otrzymana w ciągu jednego roku od pierwszej płatności przekroczy 10 000 USD oraz wcześniej niezgłoszone płatności, które powodują, że całkowita gotówka otrzymana w ciągu 12 miesięcy przekroczy 10 000 $.

Jeśli wpłaty gotówkowe zostały dokonane na wspólne konto, będziesz musiał zidentyfikować każdego deponenta.

Gotówka może być w walucie amerykańskiej lub obcej.

Gotówka obejmuje również czeki kasjerskie, weksle bankowe, czeki podróżne i przekazy pieniężne. Jeśli klient płaci czekiem kasjerskim, przekazem bankowym, czekiem podróżnym lub przekazem pieniężnym na kwotę wyższą niż 10 000 USD, instytucja finansowa wystawiająca musi zgłosić transakcję.

Jeśli klient płaci jednym z tych instrumentów, a jego wartość jest niższa niż 10000 USD, w niektórych przypadkach, na przykład w przypadku sprzedaży przedmiotu kolekcjonerskiego lub podróży i rozrywki, gdy powiązana cena sprzedaży wszystkich transakcji jest wyższa, należy złożyć formularz 8300 niż 10 000 USD. Przewodnik dotyczący formularza 8300 zawiera więcej szczegółów na temat tego, co jest uważane za gotówkę.

Formularz należy wypełnić w ciągu 15 dni od otrzymania gotówki.

Możesz złożyć formularz drogą elektroniczną lub przesłać go pocztą do IRS.

Kopia tego formularza jest wysyłana do Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN). Na firmy, które nie zgłoszą tych transakcji, mogą zostać nałożone surowe kary.

Ile gotówki możesz zdeponować, zanim zostanie zgłoszona do IRS?

Jeśli wpłacisz mniej niż 10 000 $ w gotówce w określonym czasie, może nie być konieczne zgłaszanie tego faktu.

Jednak gdy klient dokonuje kilku mniejszych płatności gotówkowych w okresie 12 miesięcy, 15-dniowe odliczanie do zgłoszenia do IRS rozpoczyna się, gdy łączna kwota przekroczy 10 000 USD.

IRS może również przyjrzeć się podejrzanym lokatom „strukturyzowanym”, które zostały dokonane w celu uniknięcia wymogów sprawozdawczych wynoszących 10 000 USD lub więcej. Na przykład, jeśli konsekwentnie wpłacasz 9800 $ przez dwa tygodnie, aby uniknąć IRS. W takim przypadku bank złoży raport o podejrzanej aktywności w FinCEN. Mogą również dobrowolnie składać raporty dotyczące podejrzanych depozytów o wartości poniżej 10 000 USD.

Jako właściciel małej firmy, jeśli przewidujesz moment, w którym w najbliższej przyszłości otrzymasz środki wystarczające na przekroczenie depozytu w wysokości 10 000 USD, porozmawiaj z bankiem lub spółdzielnią kredytową. Poinformują Cię, w jaki sposób najlepiej przestrzegać zasad określonych w Ustawie o tajemnicy bankowej.

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy